ファクタリングとは？2社間・3社間の違いと、個人事業主が最初に確認すること

一般的な仕組み

取引の基本形は「請求書（売掛債権）を売る → 手数料を差し引いた代金を受け取る → 売掛金の入金で清算する」という流れです。事業資金の調達手段として使われ、個人事業主・フリーランスを受け付ける事業者もあります。

貸金業（融資）とは法的な位置づけが異なり、真正な債権売買であれば貸金業登録は原則不要とされています。ここが後述の「偽装ファクタリング」問題の入口にもなっています。

2社間と3社間の違い

2社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社の2者だけで完結し、売掛先（取引先）に知られずに利用できます。そのぶん回収リスクが高く、手数料は3社間より高い水準になるのが一般的です。

3社間ファクタリングは売掛先が債権譲渡を承諾する形式で、手数料は低くなる一方、取引先への通知が発生します。

• 2社間: 取引先に通知されない ／ 手数料は相対的に高い
• 3社間: 取引先の承諾が必要 ／ 手数料は相対的に低い
• どちらでも、契約書に「債権譲渡契約（売買）」であることが明記されているかを確認

契約前に確認したい項目

当区画の業者ページでは、次の項目の公式ページ上の記載有無を確認して記録しています。

• 償還請求権の有無（ノンリコースか）: 売掛先が倒産した場合に利用者が買い戻す義務を負うか
• 契約形態（2社間/3社間）と債権譲渡登記の要否
• 手数料の表示方法（下限のみか、上限まで示されているか）
• 運営会社の法人名・所在地の表示
• 給与（賃金）を対象にしていないか（後述のグレー領域）

出典・参考

• 金融庁「ファクタリングの利用に関する注意喚起」 ↗
• 消費者庁の関連注意喚起（後払い・現金化商法）